用友软件T3版本，增加明细科目时，提示“上级科目已经使用，新增科目将自动改为上级科目的设置”

已经使用的科目如何增加明细科目

在软件操作过程中，经常会遇到要求对已经使用的科目增加其明细科目的问题。

科目已经使用，有两种情形：

1、该科目没有期初余额或本期发生数，但在月末转账定义中使用。

2、该科目已经有期初余额或本期发生数。

下面分别就这两种情形的处理方法，分别进行介绍。

情形一：该科目没有期初余额或本期发生数，但在月末转账定义中使用。

业务举例：已经设置过“期间损益结转”后，再增加损益类科目，主营业务收入的明细科目就会出现如下提示：

处理方法为：

在这个提示界面，点击“否”；进入期间损益结转设置界面，删除“本年利润”科目，点击【确定】按钮。增加相应的明细科目后，重新进行期间损益结转设置。

情形二：该科目已经有期初余额或本期发生数。系统会把一级科目的数据和属性全部转移到增加的第一个明细科目中。

业务举例：损益类科目“补贴收入”已经本期贷方发生10元钱，并且已经进行期间损益结转设置。现在增加其明细科目“补贴收入——税费返还”。

处理方法：

在会计科目档案中，点击“增加”按钮，增加明细科目，系统如下提示：

”新增加明细科目时提示新增会计科目是，提示上级科目已经使用，新增科目将自动改为上级科目的设置“

点击“是”，再点击新增科目界面上的“下一步”，提示：新增科目将自动改为上级科目的设置

点击“是”，即可完成该操作。

1、凭证上科目会自动替换；

2、科目数据自动转移到新增明细科目上

3、期间损益结转定义中已经修改为补贴收入——税费返还”。

这时需要重新登录，重复上述增加明细科目的操作步骤。

如果原来一级科目下的10元是由两个以上的内容组成，则还要作调整凭证。如原来的10元包含“税费返还”6元，“其它”4元。现在10元全部放在了“税费返还”明细科目上，则要调出4元给“其它”。新增“其它”明细科目，调整凭证为

借：补贴收入——税费返还 4

贷：补贴收入——其它 4

对于第二个新增的损益类科目的明细科目，必须到“期间损益结转设置”中，对该科目进行设置，才能在期间损益结转的时候，结转这个科目的数据。如注意事项（2）中新增的“补贴收入---其它”。

在“520302 其它”后对应的“损益科目编码”处录入“3103”，点击【确定】按钮。

注：上述方法不适用于其他版本的用友软件，如遇其他版本出现此问题，请联系工程师进行咨询，联系电话：0314-7010401/0314-7018401